Обзор изменений банковского законодательства за IV квартал 2024 г.
05 февраля 2025 г. семинар для банковских специалистов, преподавателей и студентов провела Болдырь Ирина Александровна - специалист-консультант по организации банковской деятельности, сертифицированный эксперт Совета по профессиональным квалификациям финансового рынка.
На семинаре были рассмотрены следующие нормативные документы:
Федеральный закон от 29.11.2024 N 416-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Федеральный закон от 29.11.2024 N 418-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и о приостановлении действия абзаца второго пункта 1 статьи 78 части первой Налогового кодекса Российской Федерации"
Федеральный закон от 19.12.2023 N 610-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах"
Федеральный закон от 12.07.2024 N 176-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"
Федеральный закон от 08.08.2024 N 259-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах"
Федеральный закон от 13.12.2024 N 461-ФЗ "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и статью 1 Федерального закона "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"
Федеральный закон от 13.12.2024 N 473-ФЗ "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"
Федеральный закон от 23.11.2024 N 412-ФЗ "О внесении изменений в статьи 8 и 20 Федерального закона "О национальной платежной системе"
Федеральный закон от 24.07.2023 N 340-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Федеральный закон от 23.11.2024 N 391-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об исполнительном производстве" и Федеральный закон "Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Федеральный закон от 29.05.2024 N 120-ФЗ "О внесении изменений в статьи 3 и 5 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"
Федеральный закон от 29.10.2024 N 365-ФЗ "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О минимальном размере оплаты труда"
Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
Указание Банка России от 24.09.2024 N 6855-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 30 сентября 2019 года N 5275-У"
Указание Банка России от 24.09.2024 N 6856-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25 декабря 2017 года N 185-И"
Указание Банка России от 18.09.2023 N 6534-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"
Указание Банка России от 01.10.2024 N 6881-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 января 2020 года N 202-И "О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц"
Указание Банка России от 03.09.2024 N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" (признано утратившим силу указание Банка России от 09.01.2024 N 6655-У)
Постановление Правительства РФ от 31.10.2024 N 1457 "О единой предельной величине базы для исчисления страховых взносов с 1 января 2025 г."
Указание Банка России от 10.01.2024 N 6666-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П"
Указание Банка России от 02.09.2024 N 6833-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П"
Указание Банка России от 02.11.2024 N 6921-У "О внесении изменения в пункт 14 части I приложения к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П"
Указание Банка России от 29.05.2024 N 6736-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 ноября 2022 года N 810-П"
Указание Банка России от 29.05.2024 N 6734-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 октября 2017 года N 605-П"
Указание Банка России от 29.05.2024 N 6735-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 октября 2017 года N 606-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами"
Указание Банка России от 02.09.2024 N 6834-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 25 апреля 2022 года N 793-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по хранению, вывозу с территории Российской Федерации, изготовлению для кредитных организаций аффинажными организациями драгоценных металлов в виде слитков, операций по приобретению (реализации) драгоценных металлов, операций по привлечению и размещению драгоценных металлов и операций с монетами, содержащими драгоценные металлы"
Указание Банка России от 04.06.2024 N 6741-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 27 июня 2023 года N 6470-У"
Указание Банка России от 10.07.2024 N 6800-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У"
Указание Банка России от 02.09.2024 N 6832-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 4 сентября 2013 года N 3054-У"
Указание Банка России от 04.09.2024 N 6840-У "О внесении изменений в приложение 2 к Указанию Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У"
Приказ ФНС России от 10.10.2024 N ЕД-7-11/845@ "Об утверждении формы и формата представления банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах) в электронной форме, порядка заполнения формы и порядка представления информации в электронной форме" (признан утратившим силу приказ ФНС от 10.12.2021 N ЕД-7-11/1067@)
Приказ ФНС России от 18.10.2024 N ЕД-7-11/873@ "Об утверждении формы сообщения об открытии или закрытии индивидуального инвестиционного счета, порядка его заполнения и формата представления в электронной форме" (признан утратившим силу приказ ФНС от 12.10.2021 N ЕД-7-11/895@)
Указание Банка России от 31.10.2024 N 6915-У "О порядке и сроках представления филиалом иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, годовой финансовой отчетности, а также о правилах представления другой информации, предусмотренной федеральными законами"
Указание Банка России от 05.11.2024 N 6925-У "О критериях существенной недостоверности отчетных данных филиала иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации"
Указание Банка России от 12.07.2024 N 6804-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2023 года N 820-П "О платформе цифрового рубля"
"Альбом распоряжений для платформы цифрового рубля. Версия 2025.1" (разработан Банком России)
Указание Банка России от 09.01.2024 N 6656-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России"
Решение Совета директоров Банка России от 29.11.2024 "О продлении льготного периода на платформе цифрового рубля"
Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023 "О тарифах на услуги Банка России в платежной системе Банка России и максимальных значениях размера платы, взимаемой кредитными организациями со своих клиентов за осуществление перевода денежных средств физическими лицами в пользу физических лиц в сервисе быстрых платежей платежной системы Банка России"
Указание Банка России N 6850-У, Минфина России N 129н от 18.09.2024 "О признании утратившими силу Указания Центрального банка Российской Федерации от 5 января 2001 года N 898-У и Министерства финансов Российской Федерации от 15 января 2001 года N 5н и внесенного в него изменения"
Указание Банка России от 19.08.2024 N 6828-У "О порядке направления операторами по переводу денежных средств, операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами электронных платформ в Банк России информации обо всех случаях и (или) попытках осуществления переводов денежных средств без добровольного согласия клиента, форме и порядке получения ими от Банка России информации, содержащейся в базе данных о случаях и попытках осуществления переводов денежных средств без добровольного согласия клиента, порядке запроса и получения Банком России у них информации о переводах денежных средств, связанных с переводами денежных средств без добровольного согласия клиента, в отношении которых от федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел получены сведения о совершенных противоправных действиях в соответствии с частью 8 статьи 27 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", а также о порядке реализации ими мероприятий по противодействию осуществлению переводов денежных средств без добровольного согласия клиента" (признано утратившим силу указание Банка России от 09.01.2023 N 6354-У)
Решение Совета директоров Банка России от 10.10.2024 "Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)"
Решение Совета директоров Банка России от 15.11.2024 "Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)"
Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 "Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)"
Решение Совета директоров Банка России от 28.08.2024 "Об установлении надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях ..."
Решение Совета директоров Банка России от 29.11.2024 "Об установлении макропруденциальных лимитов в отношении отдельных видов потребительских кредитов (займов) и числовых значений характеристик кредитов (займов), в зависимости от которых дифференцируются макропруденциальные лимиты"
Решение Совета директоров Банка России от 29.11.2024 "Об установлении надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели в рублях и значений границ диапазонов характеристики вида актива"
Указание Банка России от 29.09.2023 N 6551-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года N 758-П "О порядке формирования кредитной истории"
Указание Банка России от 15.07.2024 N 6806-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 октября 2023 года N 6579-У"
Информационное письмо Банка России от 28.12.2024 N ИН-03-23/65 "Об особенностях формирования резервов при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства" (отменено информационное письмо Банка России от 29.12.2023 N ИН-03-23/74)
Информационное письмо Банка России от 28.12.2024 N ИН-03-23/66 "Об особенностях формирования резервов при кредитовании военнослужащих, служащих и членов их семей" (отменено информационное письмо Банка России от 28.12.2023 N ИН-03-23/72)
Информационное письмо Банка России от 20.12.2024 N ИН-03-59/60 "О реструктуризации кредитов (займов) субъектов МСП"
Решение Минфина России от 20.11.2024 N 22-67374-00473-Р "О порядке предоставления субсидии АО "ДОМ.РФ" на цели возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам РФ по ставке до 8 процентов годовых (Версия 7)" (вместе с "Правилами возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации в 2020 - 2024 годах")
Решение Минфина России от 26.11.2024 N 24-67381-01460-Р "О порядке предоставления субсидии АО "ДОМ.РФ" для возмещения российским кредитным организациям и АО "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам РФ, имеющим детей (Версия 15)" (вместе с "Правилами возмещения российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей")
Указание Банка России от 26.09.2024 N 6862-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 13 января 2020 года N 201-И"
"Условия проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России в рамках безотзывных кредитных линий"
Указание Банка России от 16.09.2024 N 6849-У "Об установлении требований к иностранному номинальному держателю цифровых финансовых активов, которому могут быть зачислены цифровые финансовые активы, ..."
Указание Банка России от 22.10.2024 N 6908-У "О признании не подлежащим применению приказа ФСФР от 23.03.2010 N 10-19/пз-н "Об утверждении Требований к депозитариям, осуществляющим учет прав на ценные бумаги иностранных эмитентов ..."
Указание Банка России от 01.10.2024 N 6885-У "О ценных бумагах и производных финансовых инструментах, предназначенных для квалифицированных инвесторов" (признано утратившим силу указание Банка России от 09.01.2023 N 6347-У)
Указание Банка России от 27.09.2024 N 6867-У "О критериях, которым должна соответствовать организация, осуществляющая учет прав на ценные бумаги, в которой осуществляется учет прав депозитария на представляемые ценные бумаги на счете, открытом ему как лицу, действующему в интересах других лиц, ..." (признано утратившим сиду указание Банка России от 11.11.2019 N 5311-У)
Указание Банка России от 28.06.2024 N 6781-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П"
"Методические рекомендации Банка России по предоставлению потребителям финансовых продуктов (дополнительных услуг) в дистанционных каналах" (утв. Банком России 27.12.2024 N 22-МР)
Указание Банка России от 10.07.2024 N 6799-У "О перечне и видах драгоценных металлов, в отношении которых устанавливаются учетные цены, и порядке установления учетных цен на драгоценные металлы" (признано утратившим силу указание Банка России от 28.05.2003 N 1283-У)
Указание Банка России от 17.06.2024 N 6754-У "О требованиях к содержанию уведомлений, предусмотренных пунктом 3 части 1 и частью 4 статьи 12 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", о форме и формате указанных уведомлений, а также о порядке и сроках их представления в Банк России" (признано утратившим силу указание Банка России от 14.09.2020 N 5549-У)
Указание Банка России от 09.08.2024 N 6823-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 22 апреля 2019 года N 5129-У"
Инструкция Банка России от 10.01.2024 N 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску"
Решение Совета директоров Банка России от 25.09.2024 "Об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 января 2024 года N 213-И"
Указание Банка России от 02.12.2024 N 6956-У "О порядке установления и опубликования Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю" (признано утратившим силу указание Банка России от 03.10.2022 N 6290-У)
Указание Банка России от 23.09.2024 N 6853-У "О требованиях к заявлению, предусмотренному абзацем первым пункта 1.1 статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и порядке рассмотрения Банком России такого заявления" (вместе с "Информацией, включаемой в заявление о пересмотре высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций")
Положение Банка России от 23.09.2024 N 842-П "О требованиях к заявлениям, предусмотренным абзацем первым пункта 13.5 статьи 7 и пунктами 1 и 1.2 статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", порядке и сроках рассмотрения межведомственной комиссией таких заявлений и прилагаемых к ним документов и (или) сведений, порядке принятия решения по результатам такого рассмотрения, а также порядке сообщения межведомственной комиссией о принятом решении" (признано утратившим силу Положение Банка России от 23.06.2022 N 795-П)
Указание Банка России от 17.06.2024 N 6756-У "О порядке осуществления Банком России надзора за соблюдением банками и операторами финансовых платформ порядка размещения и обновления сведений, указанных в пункте 5.6 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (признано утратившим силу указание Банка России от 21.09.2021 N 5936-У)
"Методические рекомендации об усилении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" (утв. Банком России 23.12.2024 N 21-МР)
Постановление Правительства РФ от 04.05.2024 N 574 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. N 209"
Информационное письмо Банка России от 26.11.2024 N ИН-08-12/59 "О неприменении к кредитным организациям мер за несоблюдение порядка и сроков представления в Росфинмониторинг информации в форме расширенной выписки"
"Стандарт Банка России "Безопасность финансовых (банковских) операций. Прикладные программные интерфейсы обеспечения безопасности финансовых сервисов на основе протокола OpenID Connect. Требования" СТО БР ФАПИ.СЕК-1.6-2024" (принят и введен в действие приказом Банка России от 07.10.2024 N ОД-1615)
"Стандарт Банка России "Безопасность финансовых (банковских) операций. Прикладные программные интерфейсы. Обеспечение безопасности финансовых сервисов при инициации OpenID Connect клиентом потока аутентификации по отдельному каналу. Требования" СТО БР ФАПИ.ПАОК-1.0-2024" (принят и введен в действие приказом Банка России от 07.10.2024 N ОД-1616)
"Методические рекомендации Банка России по организации взаимодействия информационных систем организаций финансового рынка с инфраструктурой, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме" (утв. Банком России 30.09.2024 N 16-МР)
"Методические рекомендации Банка России по нейтрализации организациями финансового рынка угроз безопасности, актуальных при обработке биометрических персональных данных, векторов единой биометрической системы, проверке и передаче информации о степени соответствия векторов единой биометрической системы предоставленным биометрическим персональным данным физического лица при взаимодействии информационных систем организаций финансового рынка с единой биометрической системой" (утв. Банком России 08.10.2024 N 18-МР) (отменены методические рекомендации от 14.02.2019 N 4-МР)
"Методические рекомендации Банка России по нейтрализации организациями финансового рынка угроз безопасности, актуальных при обработке биометрических персональных данных, векторов единой биометрической системы, проверке и передаче информации о степени соответствия векторов единой биометрической системы предоставленным биометрическим персональным данным физического лица в информационных системах организаций финансового рынка, осуществляющих аутентификацию на основе биометрических персональных данных физических лиц, за исключением единой биометрической системы, а также актуальных при взаимодействии информационных систем организаций финансового рынка, иных организаций, индивидуальных предпринимателей с указанными информационными системами" (утв. Банком России 09.10.2024 N 19-МР)
Указание Банка России от 11.07.2024 N 6801-У "О требованиях к организации банками процесса сбора и размещения биометрических персональных данных физического лица в государственной информационной системе "Единая система идентификации и аутентификации физических лиц с использованием биометрических персональных данных" и к применению банками государственной информационной системы "Единая система идентификации и аутентификации физических лиц с использованием биометрических персональных данных" посредством их официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", а также их мобильного приложения"
Распоряжение Правительства РФ от 09.04.2024 N 856-р "О внесении изменений в Распоряжение Правительства РФ от 30.06.2018 N 1322-р"
Положение Банка России от 07.12.2023 N 833-П "О требованиях к обеспечению защиты информации для участников платформы цифрового рубля"
"Условия по защите информации для участников платформы цифрового рубля"
