Признаки банкротства банков

Автор: Ветохина М.И. студент, специальность "Банковское дело", Банковский колледж Среднерусского института управления - филиал РАНХиГС, РФ, г. Орёл

Научный руководитель: Харламова Е.Н. - научный руководитель, кандидат юридических наук, Банковский колледж Среднерусского института управления - филиал РАНХиГС, РФ, г. Орёл

Актуальность темы данной статьи «Признаки банкротства банков» состоит в том, что в современности анализ финансового состояния банков играет важную роль. Российским банкам часто приходится работать в условиях повышенных рисков. За последние десятилетия было несколько крупных банковских кризисов (1998-1999гг., 2004г., 2008-2009гг., 2014-2016 гг.), которые негативно сказались на состоянии банковского сектора. Часто именно проблемы банков вызывают проблемы в экономике, а не наоборот.  

Возможность возникновения проблем у типичного банка довольна велика, даже если макроэкономическая ситуация более-менее стабильна. Когда банки переоценивают свои финансовые возможности, надежность клиентов, количество привлекаемых средств, складывается ситуация, где банк становится неплатежеспособным, а значит, банкротом. Возможная несостоятельность банка играет большую роль для вкладчиков, так как банк должен быть всегда в состоянии отвечать по своим обязательствам перед всеми клиентами.

На протяжении пяти лет продолжается отзыв лицензий у банков, создающих реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков и у банков, которые в течение одного года неоднократно допускали неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России.

Необходимы систематические действия для оздоровления всего банковского сектора России. 

Целью статьи является анализ причин банкротства банков, раскрытие признаков банкротства.

Банкротство— признанная уполномоченным государственным органом неспособность банка удовлетворить в полном объёме требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных государственных платежей.

Банкротство банков регулируется Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в редакции, действующей с 01 октября 2019 года.

Согласно статистике, на начало 2013 года количество действующих российских кредитных организаций превышало тысячу — 1094. 2014 год стал переломным для банковского сектора России. С конца 2014-го начала действовать политика Центрального Банка по зачистке финансового сектора, а также были введены международные санкции против крупнейших банков России, экономика страны сильно ухудшилась. Если в 2013 году, до того, как страны начали вводить первые санкции, в среднем за месяц банковских лицензий лишалось 4-5 банков, то в 2014 году частота отзыва лицензий выросла до 7 кредитных организаций в месяц.

Критическая точка лишения лицензий и пик кризисных явлений в экономике и финансовой системе совпали в 2015-2016 годах. В это время в среднем за месяц 8 кредитных организаций лишались права продолжать банковскую деятельность.

В 2017 году Банком России была отозвана лицензия у банка «Югра», входившего в ТОП-30 банков России по размерам активов. После отзыва лицензии было выявлено, что банком проводились определенные операции с отчетностью, которые имели целью сокрытие реального финансового положения банка.                       

Также в 2017 году была запущена процедура санации, приход временной администрации из Банка России в банке «Открытие» и Бинбанке, которые входили в ТОП-15.

3 марта 2017 были отозваны сразу 4 лицензии: КБ «Межрегиональный Почтовый Банк» (г. Москва), «АНКОР БАНК» (г. Казань), ПАО «ИнтехБанк» (г. Казань) и ПАО «Татфондбанк» (г. Казань).

На 1 января 2018 года число действующих российских банков составило 561, то есть за 2017 год их количество сократилось на 62. За 2016 год банков сократилось на 110 единиц, а в 2015 году – на 101 единицу. На 1 февраля 2019 года в России осталось 479 действующих кредитных организаций. За последние 5 лет Банком России было отозвано более 400 лицензий на осуществление банковских операций.

Наиболее частыми причинами неплатежеспособности банков являются:

– значительное превышение сумм выданных кредитов над вкладами.

Банк должен иметь резервный фонд, чтобы сохранять платежеспособность. Из резервного фонда запрещено выдавать средства в кредит;                                                                                                               

– инвестирование в убыточные проекты.

Банк может вкладывать свои средства со счетов в строительство, другие предприятия. Эти вложения не будут приносить прибыль, если они недостаточно развиты. В случае банкротства банка большинство проектов, в которые он инвестировал средства, будут также близки к банкротству.

– неэффективное управление.

У банка должен быть четкий ориентир на определенное процентное соотношение по вкладам и кредитам. Чтобы банк оставался в плюсе, проценты по кредитам должны быть выше выплат по депозитам.

Чтобы клиенты могли сохранить свои сбережения в случае банкротства банка, нужно обращать внимание на определенные предикторы, признаки, которые можно заметить до банкротства кредитной организации.                         

Самый очевидный тревожный признак для вкладчиков – превышение процентной ставки по депозитам над средневзвешенной по рынку. Банки часто предлагают нестандартно высокий процент по вкладам для того, чтобы привлечь большее количество денежных средств от новых клиентов. Но если предложение на 20% и более превышает среднюю ставку банков из ТОП-10 – это повод для беспокойства. Так же к подобным признакам банкротства относятся и навязчивые акции, дорогостоящие подарки при открытии вклада, иные действия банка, которые побуждают к скорейшему открытию депозита, рассказывает руководитель информационно-аналитической службы «Банки.ру» Сабина Хасанова.

Так же, как процентная ставка по депозитам, предиктором банкротства является средняя процентная ставка по кредитам. Если процентная ставка по кредитам превышает средневзвешенную по рынку, это означает, что банк совершает переориентацию на кредитование более высокодоходных, но вместе с тем и более рискованных заемщиков. Значит, банк готов взять на себя повышенный риск и сознательно жертвовать качеством своих активов, об этом сообщает Лев Фомин, эксперт из банка «ФК Открытие».

Следующий признак вероятного банкротства банка – закрытие отделений, сокращение персонала. Перед тем, как банк станет банкротом, он постепенно становится неплатежеспособным, а значит, будет экономить за счет сокращения количества сотрудников и филиалов.

Понять, что банк рискует в скором времени обанкротиться, можно по негативному новостному фону. Вкладчикам стоит обращать внимание на сообщения о сокращении персонала, закрытии отделений, судебных тяжбах с серьезными оппонентами, отток крупных клиентов.

Еще один отрицательный фактор – смена состава акционеров или руководства. Если сильного и известного на рынке акционера сменила группа неизвестных лиц с дроблением пакета акций до 10% – это тревожный сигнал, о котором сообщают специалисты.

Важную роль в определении скорого банкротства банка играют предписания Банка России. Если прослеживается конфликт с Банком России, то следует забрать деньги со вкладов заранее. Сообщения об указаниях и рекомендациях в адрес банка публикуются на сайте ЦБ и в прессе. Также Банк России в открытом доступе размещает данные о банках, для которых действует мораторий или введена временная администрация. Эту информацию также можно отслеживать в новостях на официальном сайте Центрального Банка.

Вкладчикам стоит обращать внимание на кредитный рейтинг банка. Эту информацию можно найти на сайте какого-либо банка. Если кредитный рейтинг отсутствует на сайте банка, следует искать его на специализированных сайтах рейтинговых агенств. Если рейтинг организации понизился, это означает, что она может столкнуться с проблемами. Также вкладчик должен быть осторожен, если таковой рейтинг отсутствует вовсе.    Любой человек может также проанализировать финансовые показатели банка. Данные по каждому банку размещены на сайте ЦБ в разделе «Справочник по кредитным организациям». Банк России обязует кредитные организации соблюдать девять нормативов, четыре из них имеют особое значение. За несоблюдение нормативов у банка отзывают лицензию. Норматив Н1 показывает достаточность капитала. Если клиенты перестанут выплачивать средства по кредитам, сможет ли банк покрыть убытки собственными деньгами? Чем больше показатель этого норматива, тем лучше. Минимально допустимое значение – 8%. При 2% и меньше у банка отзывают лицензию. Остальные три норматива говорят о ликвидности банка. H2 отвечает за мгновенную ликвидность (минимум 15%), H3 – за текущую (минимум 50%),  H4 – за долгосрочную (максимально допустимое значение – 120%).

Если банк ограничивает выдачу денежных средств, препятствует выдаче наличных, задерживает проведение платежей – это очевидный признак, чтобы понять, что у банка серьезные проблемы.

Последним, но немаловажным предиктором банкротства является отношение затрат на рекламу к активам банка. Лев Фомин, автор статьи «Служат ли высокая процентная ставка по кредитам и депозитам и снижение расходов на рекламу индикаторами банкротства банка? Данные по России», говорит о том, что одна из целей коммерческих банков – привлечение новых клиентов. Для этого банки тратят свои средства на рекламу. Но в ситуации, когда финансовое положение банка ухудшается, расходы на рекламу обычно сокращаются. Активно рекламируют себя лишь те банки, которые готовы продолжать свою деятельность.

Таким образом, можно сделать вывод, что статистика по количеству банков за последние годы говорит о том, что сокращение банков продолжается высокими темпами. Клиенты банков, которые увидели негативные симптомы банкротства слишком поздно, не успевают снять свои средства. Единственный выход в этой ситуации – дожидаться страхового возмещения.                                                                     

Банк России заявляет, что массовый отзыв лицензий если и закончится, то не раньше 2020 года. Сужение банковского сектора подрывает инфраструктуру для ведения бизнеса, возможность физических лиц хранить свои средства в банке без опасений. Необходима разработка законопроекта, который сможет защитить не только физических, но и юридических лиц от последствий банкротства банков.

Список литературы:

1. Фомин Л. Служат ли высокая процентная ставка по кредитам и депозитам и снижение расходов на рекламу индикаторами банкротства банка?  Данные по России / Фомин Л. // Деньги и кредит. – 2019. – ?2. – С. 94-106.

2. Информация о банковской системе Российской Федерации // Центральный банк Российской Федерации. – URL: https://www.cbr.ru/statistics/pdko/lic/

3. Зайцева Т. В. Банкротство кредитных организаций и консолидация банковского сектора в РФ / Зайцева Т. В., Блищак К. А. // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – ?7. – С. 55-57.

4. Прекратившие существование кредитные организации // BANKI.RU. – URL: https://www.banki.ru/banks/memory/

5. 7 признаков того, что банк на грани банкротства / Федина А. // РИАМО. – URL: https://riamo.ru/article/227540/7-priznakov-togo-chto-bank-na-grani-bankrotstva.xl 

6. Дорогие банкроты: сколько российских банков оказалось в зоне риска / Матовников М. // РБК. – URL: https://www.rbc.ru/opinions/finances/16/04/2015/552df7ea9a7947234d64f840 

7. Количество банков в России - динамика за 2007-2018 годы, уставной капитал и количество банков в разрезе регионов // BANKIRSHA.COM. – URL: https://bankirsha.com/kolichestvo-bankov-v-rossii-na-konec-goda-finansovyi-krizis-ustavnoi-kapital-i-chislennost-bankov.html 

8. «Это геноцид»: сколько банков осталось в России / Фаляхов Р., Еремина Н. // ГАЗЕТА.RU. – URL: https://www.gazeta.ru/business/2019/02/11/12177661.shtml?updated